28/11/2024
Banca d'Italia: pubblicato il Manuale per le segnalazioni di vigilanza antiriciclaggio
In data 27 novembre 2024, a conclusione della consultazione avviata lo scorso 31 luglio , la Banca d'Italia ha pubblicato: i) le modifiche alle Disposizioni sull’organizzazione e i controlli interni AML, integrate per introdurre l’obbligo per gli intermediari bancari e finanziari vigilati di trasmettere alla Banca d’Italia le segnalazioni periodiche antiriciclaggio (cfr. la nuova "Parte Ottava" delle suddette Disposizioni); ii) l'allegato “Manuale per le segnalazioni periodiche antiriciclaggio”, che individua le predette segnalazioni e fissa le regole per la compilazione delle stesse.
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I destinatari del Provvedimento dovranno trasmettere con cadenza annuale alla Banca d’Italia le segnalazioni periodiche indicate dal “Manuale per le segnalazioni di vigilanza antiriciclaggio”. Le segnalazioni dovranno essere inviate entro il 31 marzo dell’anno successivo a quello di riferimento e avranno come periodo di riferimento il precedente anno solare.
A differenza di quanto proposto dall'Autorità di vigilanza in sede di consultazione, è stata accolta la richiesta di non anticipare al 31 marzo il termine per la trasmissione del documento di autovalutazione dei rischi di riciclaggio e della relazione annuale della funzione antiriciclaggio. Pertanto, rimane ferma la data del 30 aprile come termine ultimo entro il quale gli intermediari sono tenuti ad inviare annualmente alla Banca d’Italia la relazione della funzione antiriciclaggio (che include l’esercizio di autovalutazione dei rischi).